万博全站APP最新版故某银行对某置业公司拿告状讼-万博manbext网站登录万博manbext体育官网注册账号入口

发布日期：2026-03-20 09:57 点击次数：74

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声明 | 本文开端：北京金融法院；成方链。

内保外贷中币种错配的来去成本承担

——某银行诉某置业公司金融借款合同纠纷案

01

弁言

内保外贷，即“境内担保，境外假贷”，是我国外汇管束轨制下发展出来的一种较为独特的跨境贷款模式，专指担保东说念主位于国内，而债务东说念主与债权东说念主均成就于外洋的跨境融资担保安排。其中，“内保”指的是由我国境内的生意银行或企业所提供的担保设施，“外贷”则指的是境外金融机构（通常为境外银行）基于前述担保，向位于境外的企业提供的融资办事。在具体操作层面，通常模式为境内企业以其自有资产向境内银行提供反担保设施，随后该银行向境外银行出具融资性保函或备用信用证手脚担保根据，最终由境外银行依据此担保凯旋向境外企业（即借款东说念主）披发贷款。若是境外借款东说念主无法退回境外贷款，境外贷款银行根据担保根据根究境内银行包袱，境内银行再根据反担保根究境内企业的包袱。

“内保外贷”基本构造

02

基本案情

某置业公司因自己境外项指标融资需求，与某银行坚贞《概括授信合同》及《开立保函条约》，商定由某银行向境外案外东说念主开立保函，若是某银行支付案涉保函项下款项，大要某置业公司或担保东说念主发生负约、担保物被查封的，则某银行有权秘书提前到期，某置业公司须向某银行全额偿付相应的债权本金、罚息及已矣债权用度。后因某置业公司出现负约情形，某银行奉行结案涉保函项下付款义务，故某银行对某置业公司拿告状讼，条目某置业公司立即支付一起的本金、罚息和相关用度。

两边就某置业公司的还款币种及某银行是否应在某置业公司负约后划扣某置业公司的东说念主民币保证金产生不合。某置业公司主张，本案的还款币种应为东说念主民币，且两边商定某置业公司未能足额还款时某银行有权凯旋划扣保证金，因此某银行应就延长划扣导致亏空扩大的部分承担包袱。而某银行主张，本案的还款币种为好意思元，购汇、换汇是某置业公司合同项下的义务，某置业公司对其保证金账户资金未提前经审批后购汇，故某银行无法进行划扣，不应酬此承担包袱。

03

案件焦点

本案争议焦点为还款币种的细则及银行对保证金处理的包袱界定。

04

裁判要旨

北京金融法院经审理以为，内保外贷关系中，境内企业向境内银行承担反担保包袱时，践约币种不受境外担保地方币种的影响，应当依据反担保根据等合同商定概括细则还款币种；另外，内保外贷属于老本格式下来去，根据我国外汇管束计谋，当银行发生内保外贷践约的，应先使用自有资金，不得以反担保资金凯旋购汇践约，相关结售汇纳入银行自己结售汇管束。同期，外汇管束国法明确了内保外贷践约后银行替担保东说念主购汇，故境内银行清收反担保企业资金时，以企业应自行购汇为由主张奉行破损不应当获取相沿，银行可自行代反担保企业办理相关汇兑手续。

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（一）某置业公司应当以东说念主民币承担负约包袱

就案涉合同而言，《概括授信合同》及该合同项下《最高额质押合同》等对授信额度、保证金金额商定均为东说念主民币。其次，就我国外汇管束计谋而言，国度外汇管束局《老本格式外汇业务引导（2024年版）》第9.7.3.2款国法：“担保合同（或保函）与践约币种原则上应保握一致。”该国法仅明确了内保外贷的境内银行对外践约的币种原则上应当与担保合同币种一致，但对于境内反担保东说念主向境内银行践约的币种并不存在强制性国法。因此，尽管某银行的境外担保地方为好意思元债务，但由于某置业公司的授信额度、境内质押、反担保资金均为东说念主民币，故本案的还款币种应为东说念主民币。

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（二）某银行应自行承担延长划扣保证金而导致的扩大亏空

1.某银行不错自行扣划某置业公司的保证金账户

从合同依据上看，两边坚贞的《概括授信合同》明确商定，某银行有权自行凯旋从某置业公司的账户中全额扣收保证金。从法律依据上看，《国度外汇管束局对于发布〈跨境担保外汇管束国法〉的见告》“跨境担保外汇管束操作引导”第七条第二项的国法，“对外债权东说念主是银行时，担保项下反担保东说念主由于各式原因弗成主动奉行付款义务的，担保东说念主以正当妙技从反担保东说念主清收的资金，其币种与原担保践约币种不一致的，担保东说念主可自行代反担保东说念主理理相关汇兑手续。”国度外汇管束局《对于进一步鼓动外汇管束校正完善信得过合规性审核的见告》第二条国法：“……银行发生内保外贷担保践约的，相关结售汇纳入银行自己结售汇管束”。由上可见，银行可自行对反担保东说念主资金进行清收并代为办理汇兑手续。值得留意的是，相关监管条目内保外贷发生担保践约的，成为对外债权东说念主的境内担保东说念主或境内反担保东说念主，应办理对外债权登记，但办理外债登记并不影响保证金的扣划。

本案中，某置业公司为反担保东说念主，某银行径担保东说念主，某置业公司未能实时奉行付款义务时，某银行有权先清收保证金，而不得以企业应自行购汇为由进行抗辩，现某银行怠于运用该项权益，因此应酬未实时清收保证金而扩大的亏空承担相应包袱。

2.“扩大亏空”不包括已矣债权的用度

某银行按照合同商定，在扣划保证金账户后对收回的款项按法则退回债权，即先退回讼师费、财产保全费、罚息后，剩余款项才用于抵扣本金；对此，某置业公司主张，已矣债权的用度属于某银行因未实时清收保证金导致的扩大亏空，应当自行担责，该部分保证金均应抵扣本金。

对于“扩大亏空”的认定，北京金融法院经审理以为，某置业公司的保证金账户系用于担保授信合同项下某银行的一起债权，某银走时用质权时有权凯旋从保证金内扣款用于优先受偿，即使贻误划扣，对于不及退回的部分，其仍有权通过拿告状讼等形状主张权益。因此，某银行在划扣保证金款项顶用于退回讼师费、财产保全费等已矣债权的用度，并不属于因怠于运用权益而形成的扩大亏空，本案仍应当按照某银行本色划扣保证金并按法则退回后打算剩余本金。

因此，“扩大亏空”指某置业公司在某银行奉行付款义务之日起至本色划扣保证金账户之日止资产债务的利息部分，即某银行仅有权条目某置业公司承担自本色划扣保证金账户之日起应付未付的欠款本金的罚息。

05

法官记忆

在内保外贷业务中，境内银行手脚担保东说念主，在反担保东说念主未能奉行付款义务时，应实时清收反担保东说念主的保证金，若保证金与银行担保践约币种不一致，可自行代反担保东说念主理理汇兑手续，不然需对延长划扣导致亏空扩大的部分承担包袱。

此外，值得留意的是，内保外贷业务发生担保践约后，最终成为对外债权东说念主的境内担保东说念主或反担保东说念主，应当按国法办理对外债权登记。且企业内保外贷践约额或手脚银行内保外贷业务反担保东说念主的践约额，不得超过企业对外放款额度上限，不然不得办理新的境外放款业务。而上述外债登记并不影响境内银行对反担保东说念主保证金的扣划。

本案正在上诉中，尚未成效。

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